根据《浙江省财政厅 浙江省审计厅 浙江省扶贫办公室关于组织开展全省基层财政资金管理专项检查的通知》的要求，结合《嘉善县财政局2020年度财政监督检查工作实施方案》中关于困难群众救助补助资金专项检查的计划，在前期各单位自查的基础上，县财政局派检查组对县民政局和9个乡镇（街道）的2019年度财政扶贫资金使用和项目管理情况进行检查，检查结果及处理情况如下：

一、县民政局

1. 大云镇存在多发错发补助情况，共计8359元。。

2.台账资料未统一，部分镇街道未按县要求启用统一的相关表格等导致审批材料不统一，县镇两级在纸质材料审核中不严谨，部分档案出现缺少经办人签名，日期填写，公示信息不完整等情况。

处理情况：

1.已将多发补助收回并上缴国库。

2.已明确县民政局、镇人民政府（街道办事处）和村（居）委会三级在审批过程中的工作职责，统一了社会救助申请、审核、审批环节中操作细则和档案归档范围，建立镇（街道）社会救助档案材料每月交叉检查制度，加强业务指导和监督检查。同时落实专人对镇（街道）提交的申报材料进行严格审核，严把纸质材料审核最后一关。下一步，将举行社会救助业务培训，提高镇村二级社会救助工作经办服务能力。

二、大云镇

1.大云镇存在多发错发补助情况，共计8359元。

2.部分社会救助材料审核审批时间早于公示结束时间。

处理情况：

1.已追回多发放资金并退回县民政局专户，由县民政局上缴国库。

2.已召开专题会议宣讲，要求以后工作严格按照审批流程认真执行。

三、西塘镇

1.因政策理解不到位，将住嘉善第三人民医院低保人员补助资金挂在账上，未及时发放到位，仍有172841.25元低保补助未发放。

2.台账管理不佳，档案未及时归档，支出性贫困户未按规定一户一档。

3.公示信息空白，部分档案缺少公示资料。西塘镇支出性贫困户匡后军、姚建荣公示资料缺少收入数据。

处理情况：

1.未发放补助已发放到位。

2.落实专人及时做好一户一档管理工作，并完善档案室硬件设施，提升档案管理水平。

3.将加强项目管理中公开公示环节，加强对下级村和社区的公开公示监督，确保涉户信息等资料公开透明。

四、魏塘街道

1.魏塘街道自2019年12月起试行将机构供养的特困人员补助资金打入个人市民卡，有养老院经办人员代为领取入养老院账户，部分非集中供养补助资金也误缴入养老院账户，2019年12月至2020年5月结存在养老院资金20047.6元。

2.部分补助未及时发放，存在延后发放或按季度发放的情况。

3.机构供养的特困人员补助打入养老院账户，养老院账务处理时未按个人进行分别核算，导致无法细分每个人的收支情况。

处理情况：

1. 魏塘敬老院已对8位特困人员收入支出费用再次分别清算，并把结存在敬老院账户的20047.60元结余款分别汇入每位特困人员市民卡。

2. 从2020年6月起按上级规定“浙财社<2018>103号”文件精神发放。

3. 魏塘敬老院已从2020年1月1日起对特困人员收入支出费用分设科目核算。按年度结算。

五、干窑镇

审批材料入户调查记录手续、内容不完整，未真实反映低保家庭情况。

处理情况：已重新进行入户调查，完善内容，为防止此类问题再次发生，已要求村在上报材料时，由镇社救社工上门调查，完善调查记录手续，保证内容完整。

六、惠民街道

1.部分补助未及时发放，存在延后发放或按季度发放的情况。

2.机构供养特困人员特困补助未全额拨付到养老院，余额用于统筹结算特困户医疗费用，且未按个人进行分别核算，导致无法细分每个人的收支情况。

处理情况：

1.将严格要求完善审批拨付程序，业务部门及时审核造册，财政部门及时发放相关资金，确保财政资金在规定时间内及时到位。

2.将对特困补助结存资金部分进行明细核算到人，进一步规范会计核算。

七、罗星街道

1.部分补助未及时发放，存在延后发放或按季度发放的情况。

2.机构供养特困人员吴炳章离开养老院变成分散供养，仍享受机构供养待遇。

3.低保户社区审核上报时间早于公示结束时间。

处理情况：

1.各项补助已通过市民卡发放到位。

2.将严格按照特困人员分散供养文件落实人员待遇。

3.已加强管理，确保此类现象不再发生。

八、陶庄镇

1.机构供养特困人员离开养老院变成分散供养，仍享受机构供养待遇。

2.低保审核材料审批时间早于公示结束时间。

3.台账管理不佳，未统一制作编号。。

4.入户调查记录手续、内容不完整，未真实反映低保家庭情况。，处理情况：

1.相关人员已退出特困人员供养，转为一般低保户，陶庄镇将进行全面排摸，加强特困人员管理，严格落实集中供养政策。

2.将进一步规范申报审批流程，严格执行管理审批程序，履行先公示再审批的程序。

3.将进一步加强台账管理，深化业务档案规范化建设，严格落实台账编号工作。

4.已完善入户调查记录手续和内容。

九、天凝镇

因工作人员变动和年底疫情影响，扶贫资金特困人员救助供养经费12.56万元未及时发放。

处理情况：已将特困人员救助供养经费12.56万元发放到位。

十、姚庄镇

低保审核材料审批时间早于公示结束时间。

处理情况：已召开专题会议加强社会救助政策宣讲，下一步将对在册低保低边家庭进行复核入户调查。